Калькулятор налога УСН для ИП и ООО онлайн 2026

Налог УСН (ИП и ООО)

Некоторые регионы (например, Удмуртия, Мурманск) снижают ставки до 1% по "Доходам" и до 5% по "Д-Р".

Если есть сотрудники, налог по УСН «Доходы» можно уменьшить за счет взносов максимум на 50%.

По умолчанию вставлен фикс 2025 года (53658 ₽). Плюс 1% свыше 300к: 12 000 ₽.

Налог УСН за год к уплате
36 342 ₽
Расчетный налог (до вычетов):90 000 ₽
Уменьшен на страховые взносы:-53 658 ₽

Важные изменения 2025 года:

  • Фиксированные страховые взносы ИП "за себя" составляют 53 658 рублей. Максимальный размер 1% свыше 300 т.р. ограничен 300 888 руб.
  • НДС для упрощенцев: При доходе свыше 60 млн руб. за предыдущий год ИП на УСН автоматически становятся плательщиками НДС (по льготным ставкам 5% или 7%, либо 20% с вычетами).

Как рассчитать: Калькулятор налога УСН для ИП и ООО онлайн 2026

УСН «Доходы» = Доходы × Ставка (6% или ниже) − Страховые взносы УСН «Доходы − Расходы» = (Доходы − Расходы − Взносы) × Ставка (15% или ниже), но не менее 1% от доходов.

📊 Пример расчёта

ИП, УСН «Доходы» 6%, доход 2 000 000 ₽, взносы 53 658 ₽. Налог = 2 000 000 × 6% = 120 000 ₽. Уменьшен на взносы = 120 000 − 53 658 = 66 342 ₽.

Часто задаваемые вопросы

Что выгоднее — УСН «Доходы» или «Доходы минус расходы»?
Если расходы превышают 60% от доходов — обычно выгоднее «Доходы минус расходы». При низких расходах (сервисы, консультанты) — «Доходы» 6%.
Нужно ли платить НДС на УСН в 2026 году?
Да, если годовой доход превышает 60 млн ₽. Ставки: 5% или 7% (без права вычета), либо 20% (с правом вычета). До 60 млн — освобождение от НДС.